Центральный Банк РФ уже несколько лет борется с недобросовестными микрофинансовыми организациями (МФО), постепенно ужесточая требования к их функционированию, по наблюдениям нашего обменника. Несколько дней назад от представителей ЦБ прозвучало заявление о введении новых критериев по отчетности, что даст регулятору более эффективные инструменты для определения недобросовестных организаций. По мнению финансовых аналитиков, целями данных нововведений являются: вывод с рынка игроков, которые не соблюдают указания главного регулятора, нарушая общие правила функционирования системы кредитования, и повышение ответственности по отчетности оставшихся на рынке МФО.

В середине весны текущего года был принят документ, на основе которого все МФО организации разделили на два вида:

• Микрофинансовые компании, работающие с небольшими суммами. По мнению ЦБ, больше всего проблем именно с мелкими организациями, поэтому, для них ввели некоторые ограничения и требования, среди которых обязательная идентификация клиентов.
• Микрокредитные компании, предоставляющие населению небольшие кредиты на короткий срок.

По новым правилам, если определенная микрофинансовая организация на протяжении полугода предоставляет недостоверную отчетность, то она будет исключена из реестра, что в автоматическом порядке накладывает запрет на ее деятельность. На данный момент, в России насчитывается больше 3 тысяч микрофинансовых организаций, имеющих общий объем капитала в 63 млрд. рублей.

«Установление более точных критериев предоставления отчетности даст нам реальную картину о состоянии сектора микрофинансов, структурируя участников рынка по качеству предоставляемых услуг. Кроме того, мы получим отличный инструмент для регуляции рынка, что позволит следить за выполнением предписаний, установленных Законом» – объяснил представитель пресс-службы Центробанка.

Согласно новым предписаниям, отчетность считается недостоверной, если:

• Имеются расхождения в цифрах по бухгалтерским отчетам с теми, которые отправляются в ЦБ.
• Кредит не был выдан, но в отчете указано обратное.
• И наоборот, если кредит выдали, но не указали в отчете, это также может стать серьезным поводом для удаления организации из реестра.
• Привлечение средств у граждан или свободных финансов у юридических лиц без декларирования.
• Расхождения данных в бухгалтерских и представленных в ЦБ отчетах более чем на 20%.
• Расхождение фактической суммы займа, с суммой, указанной в предоставленном отчете, более чем на 1 тыс. рублей.

По сути, Центробанк пытается дисциплинировать микрофинансовые организации, утверждая новый порядок отчетности и требования к указанию всех финансовых операций. Те компании, которые не смогут предоставлять точные отчеты о своей деятельности, сначала получат предупреждение от ЦБ, а при повторном нарушении могут быть исключены из реестра.

По мнению директора корпоративного отдела компании «МигКредит» Натальи Ткачевой, нововведения Центробанка, кроме конкретизации критериев предоставления отчетности, несут еще одну функцию. «Еще недавно ЦБ обвиняли в излишней придирчивости к МФО-компаниям, объясняя свою позицию негативным отношением к микрокредитным организациям. Новые стандарты по отчетности снимают какую-либо ответственность с регулятора, поскольку анализ определенной организации будет проводиться по конкретным правилам. Теперь никто не сможет обвинить ЦБ в том, что он исключает МФО организацию за неправильно поставленную запятую в отчете» – добавила Ткачева.

«Добросовестные микрофинансовые компании не пострадают, они не понесут каких-либо дополнительных затрат, а вот недобросовестным организациям придется туго» – добавила Ткачева.

Также Наталья Ткачева назвала сумму расхождения в 1 тысячу рублей неоднозначной, поскольку по логике и, исходя из стандартов финансовой отчетности, цифры должны быть максимально точными, но никак не вариативными, даже если говорить о такой незначительной сумме, как тысяча рублей. «Я не слишком понимаю условие в 1 тысячу рублей, установленное ЦБ. Ведь для микро-займов, данная цифра будет адекватной, чего не скажешь о бизнес-кредитовании. Данные должны быть максимально точными, только тогда можно говорить об эффективном анализе реальной деятельности компании» – уточнила Ткачева.